Навигация:  Корпоративные Финансы > Регламентные процедуры > Начисление износа >

Пример настройки регламентной процедуры Начисление износа

ПредыдущаяВернуться к началу главыСледующая

Пример начисления амортизации основных средств

 

На предприятии ввели в эксплуатацию токарный станок.

Стоимость станка 30 000 руб.;

Срок использования 5 лет;

Ликвидационная стоимость 2000 руб.

Требуется настроить и выполнить регламентную процедуру Начисление износа.

 

В информационной базе операции приобретения и ввода в эксплуатацию станка отражены следующим образом:

В справочник Основные средства добавлен новый элемент - Токарный станок и указаны его Доп. свойства.

 

Справочник Основные средства. Элемент Токарный станок

Справочник Основные средства. Элемент Токарный станок

 

Проведена проформа Ввод ОС в эксплуатацию:

 

Проформа Ввод ОС в эксплуатацию

Проформа Ввод ОС в эксплуатацию

 

Данные из проформы Ввод ОС в эксплуатацию передаются в регистр бухгалтерии Бухгалтерия холдинга согласно следующей настройке:

 

Форма настройки трансляции

Форма настройки трансляции

 

Благодаря настроенной трансляции в Журнале управленческих проводок отражается процедура ввода ОС в эксплуатацию:

 

Журнал управленческих проводок

Журнал управленческих проводок

 

Для настройки процедуры начисления износа необходимо выполнить следующие действия:

1.Перейти в Меню: Моделирование >> Финансы >> Регламентные процедуры >> Настройки начисления износа и создать новую настройку в справочнике Настройки начисления износа, нажатием кнопки Добавить.

 

Добавление новой настройки начисления износа

Добавление новой настройки начисления износа

 

2.На вкладке Основные ввести наименование настройки Начисление амортизации, указать Управленческий план счетов - Бухгалтерия Холдинга и задать Фильтр по ЦФО - ОАО "Уралконтракт".

 

Форма настройки начисления износа. Вкладка Основные

Форма настройки начисления износа. Вкладка Основные

 

3.Перейти на вкладку Счёт перв. стоимости и указать активный счёт учёта первоначальной стоимости основных средств - Основные средства. Выбрать Метод списания - Линейный, указать Срок службы и единицу расчета срока службы, а также Ликвидационную стоимость ОС, выбрав соответствующие реквизиты. Для автоматического расчета остаточного срока службы указать Дату ввода в эксплуатацию. В табличной части отметить аналитику Основные средства и задать фильтр по значению Токарный станок.

 

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет перв. стоимости

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет перв. стоимости

 

4.На вкладке Счёт износа указать пассивный счёт - 02 Амортизация ОС, на  который  будет  начисляться  амортизация. В табличной части задать значение аналитики Основные средства по умолчанию - Токарный станок.

 

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет износа

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет износа

 

5.На вкладке Счёт затрат указать активный счет, на который списывается амортизация - 20 Основное производство. В табличной части задать значение аналитики ЦФО по умолчанию - ОАО "Уралконтракт".

 

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет затрат

Форма настройки начисления износа. Вкладка Счет затрат

 

6.Для записи созданной настройки нажать кнопку ОК.

 

Для запуска регламентной процедуры Начисление износа следует перейти в Меню: Финансы >> Регламентные процедуры >> Начисление износа и открыть одноимённую форму. Указать период коррекции с 01.09.2009 по 31.12.2010, выбрать созданную ранее настройку в поле Настройка начисления износа, указать сценарий - Факт и Периодичность - Месяц. Установить флажки Выводить отчёт о результатах работы и Отображать процесс. Нажать кнопку Выполнить.

 

Форма выполнения регламентной процедуры Начисление износа

Форма выполнения регламентной процедуры Начисление износа

 

По окончании обработки будет выведен отчёт с результатами выполнения процедуры:

 

Отчет о выполнении регламентной процедуры Начисление износа

Отчет о выполнении регламентной процедуры Начисление износа

 

Результат корректировки отображается в Журнале управленческих проводок:

 

Форма Журнала управленческих проводок

Форма Журнала управленческих проводок

 

Также корректировку себестоимости можно выполнять с помощью макроса Регламентные. Начисление износа.

 

См. также:

Начисление износа
Настройки начисления износа
Регламентные. Начисление износа